Llevar las conciliaciones bancarias al día es más que un proceso; es una estrategia financiera inteligente. En Begranda, queremos brindarte la información y las herramientas necesarias para que sea más simple.
¿Qué es la conciliación bancaria y por qué es importante?
La conciliación bancaria es un proceso que te permite comparar el valor de los registros contables que la empresa tiene (SALDO EN LIBROS) con el valor de los movimientos bancarios (EXTRACTO BANCARIO)de las cuentas bancarias con las que opera tu negocio, Es decir, justificar cada uno de los movimientos bancarios con tus operaciones.
Se recomienda que al finalizar cada mes las empresas realicen un análisis detallado comparando los movimientos registrados en su software contable, con los reflejados en el extracto bancario. Este proceso no es obligatorio según la normativa vigente, sin embargo, su implementación regular ofrece múltiples beneficios, como:
- Precisión financiera: Mantener actualizada la información contable para evitar diferencias entre los registros de la empresa y la información bancaria.
- Detección de errores: Ayuda a encontrar documentos repetidos, documentos faltantes o movimientos incorrectos
- Toma de decisiones: Proporciona una visión del estado financiero de la empresa, lo que facilita la planificación estratégica
- Prevención de riesgos: Ayuda a detectar movimientos inusuales o no autorizados.
Pasos para realizar una conciliación bancaria
Para llevar a cabo una conciliación bancaria adecuada, se recomienda seguir los siguientes pasos:
1.Reunir todos los soportes de las operaciones realizadas, como facturas, comprobantes y recibos.
2. Registrar todas las operaciones económicas en un software contable como Begranda
3. Comparar los movimientos que tenemos en el software vs los movimientos que se realizaron en el banco (a este archivo se le conoce como extracto bancario).
4.Verificar que coincidan y, en caso de no hacerlo, conocer la diferencia y el por qué no coinciden los valores.
Errores comunes al realizar la conciliación bancaria
Es común encontrar diferencias o errores durante la conciliación bancaria ya que, como seres humanos podemos cometer errores a la hora de estar realizando un registro contable. Entre los errores más frecuentes encontramos:
- Documentos duplicados.
- Registros faltantes.
- Uso incorrecto de cuentas contables.
- Diferencias de fechas entre los registros.
Una empresa que realiza conciliaciones bancarias de manera periódica tiene una imagen fiel de su situación financiera conociendo así su efectivo y equivalente al efectivo y puede tomar decisiones asertivas, lo que la posiciona mejor para afrontar desafíos y aprovechar oportunidades.
Por: Sebastián Becerra Cano
Docente de Contabilidad U de Colombia
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